Российский предприниматель Денис Кацыв, чье имя связывали с крупной налоговой аферой, раскрытой аудитором Сергеем Магнитским, сумел вывести из Швейцарии около шести миллионов швейцарских франков (примерно 7,6 миллиона долларов) на свои зарубежные счета. Эти средства долгие годы находились на замороженных счетах в швейцарских банках в рамках расследования, связанного с делом Магнитского, и были переведены за границу незадолго до возможного повторного ареста активов.
Денис Кацыв — сын бывшего вице‑президента «Российских железных дорог» и бывшего вице‑премьера Московской области Петра Кацыва. Принадлежащую ему компанию Prevezon Holdings обвиняли в причастности к схеме хищения 5,4 миллиарда рублей (более 200 миллионов долларов) из российского бюджета. Эту схему в 2007 году выявил аудитор фонда Hermitage Capital Сергей Магнитский.
Следствие исходило из того, что к масштабному хищению были причастны представители российских правоохранительных органов. После того как Магнитский публично раскрыл предполагаемую схему, его самого задержали по обвинению в уклонении от уплаты налогов фондом Hermitage Capital. В 2009 году он умер в следственном изоляторе «Матросская тишина»; официальной причиной смерти была названа сердечная недостаточность.
Средства, связанные с Кацывым, на его счетах в Швейцарии были арестованы в 2011 году. После десятилетнего расследования швейцарские власти разморозили 99% суммы.
Фонд Hermitage Capital в 2011 году подал в Швейцарии уголовную жалобу. Это стало одним из первых международных расследований, инициированных фондом по поводу возможного отмывания доходов, полученных в результате мошенничества в России. Впоследствии аналогичные проверки проводились в США, Франции, Испании, Нидерландах, Люксембурге и странах Балтии.
В Швейцарии в рамках этого дела были заморожены около 18 миллионов швейцарских франков (23 миллиона долларов), принадлежавших трем гражданам России, включая Дениса Кацыва. Его средства арестовали на счетах в банках UBS и Edmond de Rothschild Bank. На тот момент там находилось 8,2 миллиона долларов, принадлежащих Кацыву.
Генеральная прокуратура Швейцарии фактически завершила расследование в июле 2021 года и конфисковала лишь около 1% средств, размещенных на счете Кацыва, — примерно 78 тысяч долларов. Бизнесмен пытался оспорить это решение, но в 2023 году проиграл. При этом доступ к оставшимся 99% денег у него сохранился.
Рассматривая 5 декабря 2025 года апелляцию компании Кацыва, Федеральный суд Швейцарии пришел к выводу, что прокуратура использовала «неконституционный» метод при расчете суммы, связанной с делом Магнитского и подлежащей конфискации. Суд потребовал пересчитать эту сумму заново, что теоретически могло привести к изъятию значительно большей части активов предпринимателя.
После этого Кацыв вывел большую часть средств из Швейцарии: основная доля, по данным о транзакциях, была направлена в израильский банк, еще часть — в армянскую финансовую компанию, либо осталась на счетах в Швейцарии.
Журналисты, изучив банковскую документацию, установили, что 12 февраля 2026 года, то есть спустя два месяца после решения Федерального суда, Кацыв перевел со своего счета в UBS более шести миллионов швейцарских франков.
Из этой суммы около 5,5 миллиона франков были отправлены в израильский банк Hapoalim, один из крупнейших в стране. Еще приблизительно 500 тысяч франков он перевел в компанию Landmark Capital, зарегистрированную в Армении. Эти деньги зачислили на счет Landmark в швейцарском банке Incore. Согласно распоряжению Кацыва, Landmark должна была перевести средства далее — в банк в Ереване. Остается неясным, были ли они действительно отправлены в Армению или так и остались на счете в Швейцарии.
В платежных документах, которые легли в основу расследования, указывалось, что переводы осуществлялись в пользу бенефициарного владельца — Дениса Кацыва — «в связи с решением о ликвидации компаний».
Не ясно, по какой причине банк UBS, несмотря на позицию Федерального суда, разрешил вывести средства за пределы страны. Также пока нет подтверждений, предпринимал ли Кацыв аналогичные действия в отношении своего счета в другом швейцарском банке — Edmond de Rothschild Bank.
Представители UBS и Edmond de Rothschild Bank отказались давать комментарии. В банке Incore, через который проходили переводы на сумму 500 тысяч франков, заявили, что законодательство запрещает им «раскрывать какую‑либо информацию, касающуюся отношений с клиентами, их финансового положения или развития их бизнеса».
Швейцарские адвокаты Дениса Кацыва, ссылаясь на решения местных судов, настаивают, что нет оснований считать, будто похищенные в России средства в итоге оказались на счетах принадлежащей ему компании Prevezon.
Ожидается, что 22 апреля Парламентская ассамблея Совета Европы (ПАСЕ) рассмотрит резолюцию, критикующую действия швейцарских властей в связи с делом Магнитского. Документ единогласно одобрен 27 января 2026 года комитетом ПАСЕ по правовым вопросам и правам человека. В нем ставятся под сомнение выводы швейцарской стороны по этому делу. Хотя резолюции ПАСЕ не носят обязательный характер, они обладают политическим весом и могут влиять на международные дискуссии вокруг подобных расследований.
